3 环境（jìng）审核（hé）要求

环境审核应针对明确界定并以文件（jiàn）支持的主题（tí）事项，应（yīng）确定（dìng）主（zhǔ）题事项（xiàng）的责（zé）任方（fāng）并载（zǎi）入文件。

开始审（shěn）核的前提条件是，在与委（wěi）托方（fāng）的（de）磋商（shāng）后，审核组长认为（wéi）：

--具备了关于审核主题（tí）事项的充足（zú）适用的信（xìn）息（xī）资料；

--具备了开（kāi）展审（shěn）核活（huó）动所需（xū）的充足（zú）资源；

--能取得（dé）受审核方的充分（fèn）合作。

4 通用原则

4.1 目（mù）的和范围

审核应建立在委（wěi）托方所规（guī）定的审核目的的基础上（shàng）。审核范围是根据满足审核目（mù）的的需（xū）要，通过审核组长与委托方（fāng）的磋商决定的。审核范围规定（dìng）了审（shěn）核（hé）的（de）内容和区（qū）域。

应（yīng）在审核开始前将（jiāng）审核目的与范围通（tōng）报受审核方。

4.2 客观性，独（dú）立性（xìng）与能力

为（wéi）了确（què）保审（shěn）核过程及其发现与结论的客观性，审（shěn）核组成员应独立于（yú）他们所审核的活动。他们在审（shěn）核全过程中，应（yīng）当保（bǎo）持客（kè）观，不存偏（piān）见，无利害关系。

审（shěn）核活动是由内部还是外（wài）部人员承（chéng）担，由委托方决定。从组织内部选择（zé）的审核组成员不应与受审核主题事项的（de）直（zhí）接责任（rèn）人员有（yǒu）责任关系。

审核组成员应（yīng）具备从事审（shěn）核工（gōng）作所需的知识、技能与经验。

4.3 职业诫律

审核（hé）员在从事环境审核的过程中，应（yīng）恪守（shǒu）＂认真（zhēn）、勤勉、娴熟、明断＂的诫（jiè）律。

审核组与委托（tuō）方之间应做到（dào）保守机密和充分信（xìn）赖。除非（fēi）出于（yú）法（fǎ）律要求，没（méi）有委（wěi）托（tuō）方的（de）许可（必（bì）要时（shí）包括受审核方的（de）许可（kě）），审核（hé）组成员不得（dé）将审核（hé）中得到（dào）的信息或文件，以及终审核报（bào）告，泄漏给任何（hé）第三方。

审核员应遵循质量（liàng）保证程序。

4.4 系统化的程序

环境审核（hé）应（yīng）根（gēn）据本章提供的通（tōng）用原则和针对相（xiàng）应类型（xíng）环境（jìng）审核的指南（nán）予以实施。

注（zhù）：例（lì）如GB/T 24011给出了（le）关于实施环境管理体系（xì）审核的指南。

为了（le）加强（qiáng）一（yī）致（zhì）性和可靠（kào）性，环境审核应根据一套确切规定（dìng）并以文（wén）件支持的（de）方法和系统化程序予以实施。任何（hé）类型的环境审核（hé），都应采用（yòng）一致（zhì）的方法（fǎ）与程序。除非出于审核中个别特性的（de）特殊需要，方可（kě）出现与（yǔ）其（qí）他类型审核程序的差别（bié）。

4.5 审核准则，证（zhèng）据和发现（xiàn）

环境审（shěn）核的（de）一个早期（qī）的（de）基本步骤是确定审（shěn）核准则。首先，这些具有适当详尽（jìn）程度的准则（zé）须取（qǔ）得审核组长和（hé）委托方（fāng）的共同认可，然后（hòu）提交受（shòu）审核方。

应收（shōu）集、分析（xī）、说明并记录所需信（xìn）息，为审查和评价过程提供审（shěn）核证据，以判定是否符合审核准则。

审核证据的质量（liàng）和数量应达到这（zhè）样（yàng）的水平。即由称（chēng）职的环（huán）境审核员（yuán）参照同一审核准（zhǔn）则（zé），独立（lì）地对同样的审核证据进行评价，能取得相似的审核发现。

4.6 审核发现与结论的可靠性

对环境审核（hé）过（guò）程的安排，应做（zuò）到使审核所发现与结论的可靠（kào）性达到（dào）委（wěi）托方和审核员所期望（wàng）的可信程度（dù）。

由于环境审核在一定程度上要（yào）受（shòu）到（dào）时间和资源的限（xiàn）制（zhì），审核中收集到的审核证据不可避（bì）免地只是（shì）可得信息的样本，因而所有类型的（de）环境审（shěn）核（hé）中都必然地具有不确定（dìng）性因素。对此应（yīng）提请环境审核（hé）结果的所（suǒ）有使用者注意（yì）。

环境审核员在审核过程中应考虑到（dào）所收集（jí）的（de）审核证据（jù）的局限性，认识到审核发（fā）现和审（shěn）核结论的不确定性，并在对审核进行计（jì）划和实施（shī）时对这些因素予以考虑。

环境审（shěn）核员（yuán）应努力（lì）获取充足的审（shěn）核证据，使可能影响任（rèn）何审核结论的个（gè）别重要（yào）审核发现（xiàn）和次要审核发现的集合（hé）都能得到考虑。

4.7 审核报告

应以（yǐ）书面报告的（de）形式将（jiāng）审核发现（和）或其概要报送委托方。如无委托方的（de）特别禁止，受（shòu）审核方也应得到一份（fèn）审核报（bào）告的副本。

审（shěn）核报告中（zhōng）可包括（但不仅限于）下列有关审核的信息：

(a) 受审核方（fāng）和委托方的（de）名称；

(b) 商定的审核目（mù）的和范围；

(c) 商定的审（shěn）核准（zhǔn）则（zé）；

(d) 审核持续的时间（jiān）和进行（háng）审核的日期；

(e) 审核（hé）组成员名单；

(f) 参与审核的受审（shěn）核方代表（biǎo）名单（dān）；

(g) 对报告内容保密性质的声明；

(h) 审（shěn）核（hé）报告（gào）分（fèn）发单位名单；

(i) 关于（yú）审（shěn）核过程的简（jiǎn）要说明，包括所遇到的（de）障碍；

(j) 审（shěn）核结论。

审核报告中应包含以上（shàng）哪些内容，还须增加何种内容，由审核（hé）组长（zhǎng）与委托方（fāng）共（gòng）同（tóng）商（shāng）定（dìng）。

注（zhù）：决定对审核发现（xiàn）应采（cǎi）取的（de）纠正措施通常是委（wěi）托（tuō）方或受审核方（fāng）的责任（rèn），但如（rú）与委托方（fāng）有协议在先，审核员可就此提（tí）出建议。

附（fù）录A

（提示的（de）附录）

文献目录

GB/T 24001－1996 环境（jìng）管理体系 规范及（jí）使用指南 
GB/T 24011－1996 环（huán）境（jìng）审核指南 审（shěn）核程（chéng）序 环境管理体系（xì）审核 
GB/T 24012－1996 环境（jìng）审核指南 环境审核员资格要求 
ISO 14050, 环境管理──术（shù）语与定义