3 环境审核要求

环境审核应针对明确界定并以文件支持的主题事项，应确定主题事项的责（zé）任方并载入文件。

开始审核的前提（tí）条件（jiàn）是，在与（yǔ）委托方（fāng）的磋（cuō）商后，审核组长认为：

--具备（bèi）了关（guān）于审核主题事项的充（chōng）足适（shì）用的（de）信息（xī）资料；

--具备了开展审核活（huó）动所需的充足资源（yuán）；

--能取得（dé）受审（shěn）核方的充（chōng）分合作。

4 通用（yòng）原则

4.1 目的和范围

审（shěn）核应建立在委（wěi）托方所规定的（de）审核目的（de）的基础上。审核范围是根（gēn）据满足（zú）审（shěn）核（hé）目的的需要，通过审核组（zǔ）长与委托方的磋商决（jué）定（dìng）的（de）。审核（hé）范围规定了（le）审核的内容和区域。

应在审（shěn）核开始前将审核目（mù）的（de）与范围通报受审核方。

4.2 客观性，独立性（xìng）与能（néng）力

为（wéi）了确（què）保审（shěn）核过程及其发现与结论（lùn）的客观性（xìng），审核组成员（yuán）应独立于（yú）他（tā）们所（suǒ）审核的活动。他们在审核全过程中，应当保（bǎo）持客观，不存偏见，无利害关系。

审核活动是由（yóu）内部还是外部人员承（chéng）担，由委托方决定。从组织内部选择的审核（hé）组成员不应与受审核主题事项的直接责任（rèn）人员有责（zé）任关系。

审核（hé）组成员应具备从事审核工作所需的知识、技能（néng）与经验。

4.3 职业（yè）诫（jiè）律

审核员在从事环境审核（hé）的过程中，应恪守＂认真（zhēn）、勤勉、娴熟、明断＂的（de）诫律（lǜ）。

审（shěn）核组与委托方之间应做到（dào）保守机密和充分信赖。除非出于法律要求，没有委托（tuō）方的（de）许可（必（bì）要时包括受审核方的（de）许可），审核（hé）组成员不得将审核中得（dé）到的信息或文件，以（yǐ）及终审核报（bào）告，泄漏（lòu）给任何第三方。

审核员应遵（zūn）循质量保（bǎo）证程（chéng）序。

4.4 系统化的程序

环境审核应根（gēn）据（jù）本（běn）章提（tí）供的通用原则（zé）和针对相（xiàng）应类型环（huán）境审核的指南予（yǔ）以实施。

注：例如（rú）GB/T 24011给出了关于实施（shī）环（huán）境管理体系审核的指南。

为了加强一（yī）致（zhì）性和可靠（kào）性，环（huán）境（jìng）审核应根据一套（tào）确切规定（dìng）并以文（wén）件支持的方法和系统化程序予以实施。任何类型（xíng）的环境审核（hé），都应采用一致（zhì）的（de）方法与程序。除非出（chū）于审（shěn）核中个别特性的特殊（shū）需（xū）要，方可出现与其（qí）他类（lèi）型审核程序（xù）的差别。

4.5 审核（hé）准则，证据（jù）和（hé）发（fā）现

环境审核的（de）一个早期的（de）基本步（bù）骤是确（què）定审核（hé）准则。首先，这些具有适当详尽程度（dù）的准则须取得审核组（zǔ）长和委托方的共同（tóng）认（rèn）可（kě），然后提交受（shòu）审核方。

应收集、分析、说明并记录所需（xū）信息，为审查和评价过程（chéng）提供审（shěn）核证据（jù），以判定是否符合审核准则。

审（shěn）核证（zhèng）据的质（zhì）量（liàng）和数量应达到这（zhè）样（yàng）的水平。即由称职的环境审核员（yuán）参照同（tóng）一审核（hé）准则，独立地对同（tóng）样的审核证据进行（háng）评价，能取得相似的审核发（fā）现。

4.6 审核（hé）发现与结论的（de）可（kě）靠性

对环境审核过程的（de）安排，应做到使（shǐ）审核所发现（xiàn）与结论的（de）可靠性达到委托方和审核（hé）员所期望的可信程（chéng）度。

由于环境审核在（zài）一定程度上要受到时（shí）间（jiān）和资源的（de）限制，审核中收集到的审核证据不可避（bì）免（miǎn）地只是可得信息的（de）样本（běn），因而所有类型的环境（jìng）审核中（zhōng）都必（bì）然地具有（yǒu）不（bú）确定性因素。对此应（yīng）提请环境审核结果的（de）所有使用者注（zhù）意。

环境审核员在审核过（guò）程中应考（kǎo）虑到（dào）所收集的审核（hé）证据的局限性，认识到审核发现和审核结论的不确定性，并在对（duì）审核进行计划（huá）和实施时对这（zhè）些因素予以考虑。

环境审核（hé）员（yuán）应努力获取充足的审核证据，使可能影（yǐng）响（xiǎng）任（rèn）何审核结论的个别重（chóng）要（yào）审核发现（xiàn）和次要（yào）审核发现的集（jí）合都能得到考虑（lǜ）。

4.7 审核报告

应以书面报告的形式将审核发现（和）或其概要报送委托方。如无（wú）委托方（fāng）的特别禁止，受审（shěn）核方也（yě）应得到一份审核报告（gào）的副本。

审核（hé）报告中可（kě）包括（但不仅（jǐn）限于）下列有关审核的信息（xī）：

(a) 受审核方和（hé）委托方的名称；

(b) 商定的审核目的和范围；

(c) 商定的审核准则；

(d) 审（shěn）核持续的时（shí）间（jiān）和进行（háng）审核的日期（qī）；

(e) 审（shěn）核（hé）组成员名单；

(f) 参与（yǔ）审（shěn）核的（de）受（shòu）审核方代表名单；

(g) 对（duì）报告内容保密性质（zhì）的声（shēng）明；

(h) 审核报告分发单位名（míng）单；

(i) 关于审核（hé）过程的简要（yào）说明（míng），包括所（suǒ）遇到的障碍（ài）；

(j) 审核结论。

审核报告中应包含以（yǐ）上哪些（xiē）内（nèi）容，还须增（zēng）加何种内容，由审核组长与委托方共同商定。

注：决（jué）定对审核发现（xiàn）应采取的纠正措施通常是委（wěi）托（tuō）方或受审核方的责任，但如与委（wěi）托方有（yǒu）协议在先，审核员可就此提出建（jiàn）议。

附录A

（提示的附（fù）录（lù））

文（wén）献目（mù）录

GB/T 24001－1996 环境管理体系（xì） 规范（fàn）及使用（yòng）指南 
GB/T 24011－1996 环（huán）境审核指（zhǐ）南 审核程序 环境管（guǎn）理体系审（shěn）核（hé） 
GB/T 24012－1996 环境审核指南（nán） 环（huán）境审核员资格要求 
ISO 14050, 环境管理──术语（yǔ）与定义